武钢股份再估矿业资产 150亿元增发方案未变

 武钢股份31日晚间公告了150亿元非公开发行方案拟购控股股东矿业资产的补充评估报告，声称以2013年3月31日为评估基准日的拟收购目标资产评估值为144.16亿元，评估增值262.5亿元，增值率为76.53%，“补充评估结果没有出现对上市公司不利的变化”。

    由此，武钢股份仍将继续按照以2012年9月30日为评估基准日的资产评估报告书所确定的交易资产价格推进非公开发行方案。

    据悉，武钢股份的控股股东武汉钢铁(集团)公司为保障150亿元非公开发行股票方案的顺利进行，于近期“加码”承诺，声称将以现金认购不低于武钢股份本次发行A股股票数量的30%，较此前承诺的10%“加码”两倍；武钢集团还承诺本次收购完成后3年内，如所购矿业资产股权计提减值准备，集团将以现金形式按所计提减值准备的金额如数补足。

    资料显示，武钢股份于2012年11月抛出了该非公开发行股票方案预案，向包括控股股东武钢集团在内的不超过十名特定对象，非公开发行A股股票不超过42亿股，募集资金总额不超过150亿元，以收购武钢集团下属武钢矿业100%股权、武钢国际资源100%股权、武钢巴西90%股权及武钢国贸下属武钢(澳洲)有限100%股权。

    按当时的预案，控股股东武钢集团承诺现金认购不低于公司本次非公开发行的A股股票数量的10%，并承诺本次发行完成后控制武钢股份的股权比例将不低于55%。

    随后，武钢集团开始于2012年11月29日起陆续增持武钢股份股票，截至2013年7月10日，武钢集团累计增持201875503股，累计增持比例达武钢股份总股本的2%，占股比例升至67.32%。

    今年3月，武钢股份修改非公开发行股票预案，其中一项是增加了武钢国贸的承诺，表示若本次交易完成后连续三年内(含交易完成当年度)，武钢(澳洲)有限公司对应会计年度经审计的净利润未能达到净利润预测数标准(预测2013年、2014年、2015年和2016年的净利润分别为12434.61万元、12426.20万元、12416.06万元和12404.57万元)，差额部分将由武钢国贸于武钢股份该年度的年度财务报告公告后15日内以现金形式如数补足。

    9月25日，武钢股份非公开发行股票申请正式获得中国证券监督管理委员会审核通过。

    但是按照预案，发行价格将不低于公司2011年底经审计的每股净资产，即3.51元/股。而截至9月26日，武钢股份股价收于2.39元，截至今日(31日)，更是收于2.31元，远低于该发行底价。

    虽然武钢股份三季报显示，前三季度净利为6.5亿元，同比大增98.44%，但是股价仍然“破净”，与发行底价“倒挂”，显现出了发行压力。

    为保障发行的顺利进行，武钢集团近期“加码”承诺，表示将以现金认购不低于武钢股份本次发行A股股票数量的30%；且本次收购完成后3年内，如武钢股份对本次拟收购矿业资产股权计提减值准备，集团将在武钢股份该年度的年度财务报告公告15日内以现金形式按所计提减值准备的金额向武钢股份如数补足