马钢股份非钢资产38.43亿元售予马钢集团

8月22日晚，马钢股份公布2013年上半年业绩报告，并同时宣布已与控股股东马钢集团签订协议，拟以38.43亿元向马钢集团出售部分非钢资产，包括马钢国际经济贸易总公司在内的12家公司35%至100%不等的股权、重型机械设备制造公司等8项资产及27处土地。

    半年报显示，上半年马钢股份实现营业收入369.53亿元，较去年同期下降8.95%，实现归属于上市公司股东的净利润为-3.33亿元，较上年同期减亏15.6亿元。

    马钢股份在半年报中，将营业收入的下降主因归结为钢材销售价格的同比下降。值得说明的是，马钢股份上半年净利润中含补贴收入3357.5万元以及递延收益摊销4578.7万元等非经常性损益。

    马钢股份预计，自年初至三季度末的累计净利润仍将为亏损，因为7月份以来原材料价格上升幅度较大。

    马钢股份表示，上半年公司生产生铁671万吨、粗钢694万吨、钢材662万吨，比上年同期分别增加2.60%、5.15%、4.25%；共销售钢材867.1万吨，其中板材374.7万吨，型钢128.9万吨，线棒355万吨，火车轮及环件8.5万吨。

    在发布半年报当天，马钢股份还宣布已与马钢集团于马鞍山市签订了《马鞍山钢铁股份有限公司与马钢(集团)控股有限公司股权和资产出售协议》(下称：协议)，将部分非钢铁主业相关资产出售给马钢集团。

    据公告，马钢股份拟以38.43亿元向马钢集团出售包括马钢国际经济贸易总公司在内的12家公司35%至100%不等的股权、重型机械设备制造公司等8项资产及27处土地。

    数据显示，马钢股份拟出售的标的资产中，涉及股权的12家子公司截至今年5月31日的总资产合计60.7亿元，今年前5个月亏损2210万元；截至5月31日，重型机械设备制造公司等8家子公司资产合计13.59亿元，负债合计255.6万元；而未经审计的27处土地账面价值为8445.10万元。

    据悉，马钢集团对马钢股份的持股比例为50.47%。马钢集团2013年1-3月未经审计的总资产为895.34亿元、净资产308.69亿元、营业收入195.74亿元、净利润-3.61亿元。

    根据公告，马钢股份和马钢集团一致确认并同意，2013年10月31日或马钢股份和马钢集团可能经书面同意之其他日期为交割日，马钢股份应将转让股权和转让资产实质性交付/转移至马钢集团。

    根据协议，马钢集团应于交割日后10个工作日内向马钢股份书面指定的账户全额支付转让对价；如果马钢集团在上述期限内不能全额支付的，应支付不低于转让对价的30%，余额可以分两期延期支付：2013年12月31日前支付不低于转让对价的30%，尾款应于2014年3月15日前付清。马钢集团应就上述延期支付的金额按照马钢股份收款银行同期(6个月)贷款的贷款利率，于2014年3月15日向马钢股份支付延期付款利息。

    马钢股份认为，出售上述支持性的非钢铁主业资产，可以获得约38亿元的现金对价，可提升本公司资产的流动性，使资源的分布更集中于钢铁主业；预计每年减少财务费用约2亿元；本次出售的标的资产较账面值增值9.18亿元，主要原因是标的资产所对应的土地增值较多。